在艺术风格上，五代是晚唐的延续。艺术表现方面仍相当出色，但程式化开始逐渐严重起来。

同时，当地佛教向世俗化发展。

宋

曹氏统治的中后期。就敦煌而言，五代与宋在政治上有不可分割的延续性，石窟建造亦然。一些大窟的修建，如61、53、55，都跨越了两个时代。

这个时期归义军政权节度使的更替、祖、父、子、孙的升官晋爵，都在石窟、画像上有所反映。其间，曹元忠、曹延禄执政时间最长，留下的遗迹也最多。如曹元忠及其夫人翟氏在莫高窟、榆林窟大肆开窟造像，每一窟“动计费税百万”。

这个时期新开15窟，重修前代洞窟97个。

总体上，中原艺术的影响在莫高窟仍起着主导作用，风格技法仍承唐代而来。但笔力渐弱，特别是在晚期，呆滞、单调，用色也趋于冷淡。

十一世纪上半叶及中叶，沙州回鹘新开洞窟1个，重修前代洞窟15个。其艺术风格、技法受高昌回鹘艺术的影响，人物形态、服饰也很有特色。

西夏

西夏和蒙元两个少数民族建立的王朝都崇信佛教。元昊甚至提出了“佛图安疆”的口号。在统治者的大力提倡下，西夏佛教十分兴盛，印经造寺，尤其大力兴建石窟寺。

但到这个时期，莫高窟的崖面已经不能再大规模地开凿洞窟了，现存西夏洞窟中，绝大部分是对前代洞窟的改造和修补。——新建洞窟1个，重修60个。

西夏文化本身受汉文化影响相当深。敦煌西夏早期洞窟更与归义军后期一脉相承。中期则受到回鹘画的影响。如人物形象方面，佛、菩萨、僧俗人等，造型皆矮而丰腴，鼻隆颐满。

*当时，西夏在这一带的统治中心在瓜州，敦煌西夏洞窟中艺术水平最高、最有创造性的，也多在榆林窟，而不是莫高窟。从中可以明显看到北宋时期中原的艺术风格。

元

敦煌受蒙古统治早于南宋灭亡半个世纪。蒙古崇佛，其西宁王速来蛮在元至正四年（1344，元末）驻镇沙州，八年，在莫高窟立六字真言碑（用汉、蒙、西夏、藏四种文字刻写，唵嘛呢八咪吽），率领王妃、王子、公主、驸马礼佛诵经，重修了莫高窟皇庆寺，也开凿了洞窟。

同样由于崖面限制，这个时期新开洞窟8个，重修前代19个。

这个时期的洞窟，在内容和技法上都有不少新变化。如：蒙元信仰密宗，莫高窟的密教洞窟，汉密（显密）系统的，也有藏密系统的。